企業(yè)反舞弊調(diào)查與合規(guī)指引

課程背景 Course Background：
    當(dāng)內(nèi)部懷疑發(fā)生欺詐、舞弊和一些不當(dāng)行為時(shí)，如何采用有限度的和合法的手段，以公開或者秘密的形式查明真相，采取搜集各類證據(jù)的綜合措施以調(diào)查舞弊、會(huì)計(jì)違規(guī)、貪污、電子犯罪、信息泄漏等各種不當(dāng)行為成為企業(yè)在公司治理和內(nèi)部控制的操作難點(diǎn)。本次培訓(xùn)課程旨在全面而系統(tǒng)地幫助企業(yè)內(nèi)部調(diào)查者提升調(diào)查與談話的技巧，掌握如何深入并且合法地進(jìn)行內(nèi)部調(diào)查，從而將企業(yè)可能面臨的欺詐風(fēng)險(xiǎn)降至最低。

培訓(xùn)收益 Course Benefits：
1、全方位的內(nèi)部調(diào)查培訓(xùn)：最優(yōu)化的調(diào)查流程與談話技巧實(shí)踐
2、針對調(diào)查取證途徑、真假文件的鑒別及外包資源使用的全面分析
3、戰(zhàn)略性的規(guī)劃調(diào)查的重要步驟，同時(shí)避免調(diào)查過程中的法律問題
4、揭露真相的高效談話技巧，避免報(bào)復(fù)以及之后在工作場合的不恰當(dāng)行為
5、收集并分析各種必需的證據(jù)，做出正確的最終報(bào)告并且采取行動(dòng)
6、多個(gè)互動(dòng)模擬練習(xí)+實(shí)踐演練+案例分享

本次培訓(xùn)中的內(nèi)部調(diào)查可應(yīng)用于
Internal Investigation Is Necessary for：
1、維護(hù)企業(yè)的商業(yè)利益和合法權(quán)益（反商業(yè)賄賂和職務(wù)侵占，關(guān)聯(lián)公司，利益沖突，監(jiān)守自盜，挪用資金，虛假財(cái)務(wù)報(bào)告）
2、保護(hù)品牌(打擊灰色市場和打假)
3、維護(hù)企業(yè)公眾形象（媒體危機(jī)，網(wǎng)絡(luò)公關(guān)危機(jī)）
4、發(fā)現(xiàn)和化解運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)（銷售舞弊、采購舞弊、渠道竄貨）
5、訴訟支持（合同糾紛、資產(chǎn)追蹤、知識(shí)產(chǎn)權(quán)仲裁、勞資糾紛，竊取商業(yè)機(jī)密）
6、為企業(yè)重大決策提供參考（重大人事任命、并購風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查、資金去向調(diào)查）

課程大綱：

一、什么是舞弊？
1.舞弊的基本概念
（1）舞弊的定義與理論基礎(chǔ)
（2）舞弊的危害及影響
2.舞弊的表現(xiàn)形式
（1）商業(yè)賄賂（案例1）
（2）貪污侵占（案例2）
（3）濫用職權(quán)（案例3）
（4）關(guān)聯(lián)交易（案例4）
（5）商業(yè)秘密（案例5）

二、什么是反舞弊調(diào)查？
1.反舞弊調(diào)查的概念
2.反舞弊調(diào)查與刑事偵查的異同
不同點(diǎn)：
（1）調(diào)查主體不同
（2）調(diào)查手段不同
（3）調(diào)查宗旨不同
（4）調(diào)查結(jié)果不同
相同點(diǎn)：
（1）調(diào)查思路相同
（2）調(diào)查取證相同
3.反舞弊調(diào)查的現(xiàn)狀與困境
（1）為何取證難？
A.調(diào)查主體資質(zhì)的合法性質(zhì)疑
B.調(diào)查手段方式的合法性質(zhì)疑
C.調(diào)查人員的專業(yè)技能限制
D.調(diào)查對象的反調(diào)查意識(shí)
E.受訪員工的思想顧慮
F.部門利益紛爭的干擾因素
（2）為何報(bào)案難？
A.立法層面的問題
B.執(zhí)法層面的問題

三、怎么開展反舞弊調(diào)查？
1.反舞弊調(diào)查的戰(zhàn)略原則
（1）及時(shí)介入
（2）內(nèi)緊外松
（3）區(qū)別處理
（4）避免雷區(qū)
2.反舞弊調(diào)查的戰(zhàn)術(shù)方法
（1）調(diào)查人員的確定
A.如何選擇參與調(diào)查的高管及職員？
B.如何選擇調(diào)查公司？
C.如何選擇律師？
D.如何選擇會(huì)計(jì)師？
E.如何選擇法證人員？
（2）調(diào)查突破口的選擇
A.根據(jù)線索來源選擇
B.根據(jù)調(diào)查對象的崗位職責(zé)選擇
C.根據(jù)知情人員的特點(diǎn)選擇
D.根據(jù)舞弊方式選擇
E.根據(jù)物流、資金流、信息流選擇
（3）調(diào)查方案的制定
A.線性案件的調(diào)查方案
B.非線性案件的調(diào)查方案
（4）調(diào)查策略的基本原則
A.先外圍后中心
B.先秘密后公開
C.先實(shí)物后言辭
D.先容易后疑難
E.訪談是把“雙刃劍”
F.“污點(diǎn)證人”的合理使用
G.適時(shí)尋求公權(quán)力協(xié)助
3.反舞弊調(diào)查的取證方式
（1）證據(jù)的種類
A.法定分類
B.直接證據(jù)與間接證據(jù)
C.有罪證據(jù)與無罪證據(jù)
D.實(shí)物證據(jù)與言辭證據(jù)
（2）證據(jù)的收集方法
A.物證
B.書證
C.鑒定意見與審計(jì)報(bào)告
D.檢查記錄
E.電子數(shù)據(jù)
F.視聽資料
G.證人證言
H.被調(diào)查者陳述
（3）證據(jù)的收集技巧
A.言辭證據(jù)的訪談技巧
B.實(shí)物證據(jù)的固定技巧
C.文件檢驗(yàn)的常用技術(shù)
4.反舞弊調(diào)查的“雷區(qū)”
（1）嚴(yán)禁非法獲取個(gè)人信息
（2）嚴(yán)禁侵犯人身權(quán)利
（3）嚴(yán)禁敲詐勒索
（4）嚴(yán)禁偽造證據(jù)
（5）嚴(yán)禁誣告陷害
5.反舞弊調(diào)查的處理建議
（1）無舞弊事實(shí)的處理建議
（2）有舞弊事實(shí)的處理建議
A.勞動(dòng)紀(jì)律處理
B.勞動(dòng)法律處理
C.刑事法律處理
（3）未查清事實(shí)的處理建議
6.反舞弊調(diào)查案例解讀
（1）某醫(yī)療器械外企技術(shù)人員舞弊案
（2）某生物科技外企技術(shù)人員舞弊案
（3）某化妝品外企大區(qū)經(jīng)理采購舞弊案
7.反舞弊調(diào)查實(shí)戰(zhàn)演練
（1）某企業(yè)員工投訴調(diào)查的評析
（2）發(fā)票真?zhèn)伪鎰e演練
（3）印章真?zhèn)伪鎰e演練
（4）筆跡真?zhèn)伪鎰e演練
（5）訪談演練

四、怎么向司法機(jī)關(guān)報(bào)案？
1.如何選擇報(bào)案機(jī)關(guān)？
（1）分工管轄
（2）地域管轄
（3）級別管轄
（4）共同管轄時(shí)的考量因素
2.如何制作報(bào)案文書？
（1）控告主體的確定技巧
（2）控告對象的取舍技巧
（3）控告事實(shí)的描述技巧
（4）控告罪名的選擇技巧
3.如何編排證據(jù)體系？
（1）證據(jù)規(guī)格要求
（2）證據(jù)分組方法

五、怎么建立舞弊防范體系？
1.合規(guī)制度
2.內(nèi)控制度
3.勞動(dòng)制度
4.保密制度
5.培訓(xùn)制度
6.審計(jì)制度
7.舉報(bào)制度
8.調(diào)查制度

講師:
    王峰律師畢業(yè)于華東政法大學(xué)，獲法學(xué)碩士學(xué)位。現(xiàn)任北京大成（上海）律師事務(wù)所合伙人，曾先后在公安機(jī)關(guān)、檢察機(jī)關(guān)工作7年，擔(dān)任警官、檢察官，從事各類刑事犯罪、經(jīng)濟(jì)犯罪案件的偵查、批捕、起訴工作，辦理數(shù)百起案件，多次榮獲省級表彰，并立個(gè)人二等功。擔(dān)任專職律師以來，主要從事金融、經(jīng)濟(jì)、職務(wù)犯罪案件的研究與辦理，并擔(dān)任多家“世界五百強(qiáng)”企業(yè)的法律合規(guī)顧問，為企業(yè)提供反商業(yè)賄賂、反舞弊腐敗、反欺詐、企業(yè)及高管刑事法律風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防，以及金融證券領(lǐng)域的非法集資、內(nèi)幕交易、操縱市場、虛假陳述、洗錢等風(fēng)險(xiǎn)防范服務(wù)。代表性客戶包括但不限于：聯(lián)合利華、妮維雅、富士、大陸、蒂森克虜伯、基華物流、賽默飛、諾華制藥、賽生藥業(yè)、中國石油、中國平安、鉅派投資等。
    王峰律師同時(shí)還擔(dān)任上海律師協(xié)會(huì)刑事業(yè)務(wù)研究委員會(huì)委員、華東政法大學(xué)法律碩士學(xué)位論文答辯委員會(huì)委員，上海市法學(xué)會(huì)刑法學(xué)研究會(huì)理事，并曾在英國高等法院審理的重大國際訴訟案件中，受聘擔(dān)任中國刑事法律的專家證人，出具專家意見，并赴倫敦參與庭審。